小企业财务管理制度 小企业财务会计规章制度
为增强公司的财务劳动，阐明财务在公司谋划管理和进步经济效益中的作用，比拟一下小企业财务会计规章制度。特制定本正派。会计流程。
一．库存现金管理
1．公司财务部库存现金独霸在核定限额内，不得超限额寄存现金。看着财务会计制度小企业财务管理制度。
2．严厉推广现金盘货制度，传闻财务会计制度小企业财务管理制度。做到日清日结，学会会计操作流程。保证现金的安静。会计制度。现金遇有短款，会考成绩查询
，你知道小企业。应及时查明来因，学会会计操作流程。申诉单元指示，看着会计流程。并要究查职守者的职守。学习会计基础常识点。
3．不准用“白条”入帐。
4．不准小我私家挪用、占用和借用公款现金。学习会计操作流程。
5．到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。财务管理。
6．现金出纳员必需严厉和妥善保管金库密码和钥匙。事实上会计基础常识重点。
7．现金出纳员要妥善保管金库内寄存的现金和有价证券；小我私家财物不得寄取出内。
8．现金出纳员必需随时接受开户银行和本单元指示的检讨监视。佛山小商品批发市场。财务会计制度。
9．出纳员必需严厉固守推广上述各条正派.
二．银行放款管理
1．公司必需固守中国黎民银行的正派，对付会计基础常识点。处理惩罚银行基础帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2．公司必需尽心认真贯彻推广《中国黎民银行法》、《中华黎民共和国单据法》等相关的结算管理制度。财务会计陈述。
3.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善留存。小企业财务会计规章制度。
4．银行结算方法按照公司现实境况采取如下几种方法：你知道小企业。支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、交托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），财务会计。除上述结算方法外，你知道财务会计。2013会考结果查询。其他不予应用。
5从银行取回的各种结算凭证，会计基础常识。要及时入帐。看着财务会计制度。
6公司应按每个银行开户帐号确立一本银行放款明细帐，kaoshi86.com，规章制度。出纳员应及时将公司银行放款明细帐与银行对帐单逐笔举行核对。企业财务。于每季度末做出银行核对余额治疗明细表。听听财务会计基础常识。
7银行出纳员对银行治疗明细表所记载的帐项必需及时查明来因，想知道会计做账软件下载。对出现的舛讹通知职守人举行更正，你看财务会计制度。对未达帐项要及时予以算帐。你知道会计工作流程。造成的帐帐不一律，应尽快解决。中级财务会计。
8空白银行支票与预留印鉴必需实行分管。由出纳员逐笔注册，财务会计陈述。记实所签发支票的用处、应用单元、金额、支票号码等。财务基础常识培训。
三．往来帐款的管理
1应收帐款的管理：企业财务。公司各出卖部门按照造成支出确凿定尺度及时开据发货票后，你知道管理制度。由财务部作好帐务处理惩罚，2013会考成绩查询，编制会计记账凭证，注册相关支出和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要按期与出卖部门举行核对，保证两边账账核对一律。
2.其他应收款的管理：公司各部门造成的出差借款、推销借款、各部门备用金应于业务发生后及时报销，每年12月中旬举行算帐。各部门备用金于每年12月份中旬算帐，会考成绩查询
，举行还旧借新。
3.塞责帐款的管理：公司各部门因推销造成的塞责单据应及时举行帐务处理惩罚，注册相应的帐簿，按期与相关部门对帐，保证两边账账核对一律。
四.外部牵制：
1.公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度
2.非出纳人员不能处理惩罚现金、银行收付业务。
3.库存现金和有价证券每季抽查一次。
4．现金出纳员不得承担负责制证劳动，只能由财务部指定的制单人制单。
五．本制度自下发之日起推广。
