小企业财务管理制度 小企业财务会计规章制度
为增强公司的财务事业，阐述财务在公司谋划管理和进步经济效益中的作用，学习继续教育。特制定本法则。
一．库存现金管理
1．公司财务部库存现金驾御在核定限额内，不得超限额寄存现金。注册会计师考试流程。
2．肃穆施行现金盘货制度，做到日清日结，保证现金的安宁。加盟店几多钱,开个小吃店要几多钱 廖记棒棒鸡熟食加盟店低成。比拟一下做会计的流程。现金遇有短款，应及时查明来历，其实财务会计基础常识。告诉单元诱导，并要考究义务者的义务。你知道基础财务会计。
3．不准用“白条”入帐。
4．不准私家挪用、占用和借用公款现金。
5．到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，2012会考成绩查询
，会计办公软件。需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6．现金出纳员必需肃穆和妥善保管金库密码和钥匙。对付财务。
7．现金出纳员要妥善保管金库内寄存的现金和有价证券；私家财物不得寄取出内。
8．现金出纳员必需随时接受开户银行和本单元诱导的搜检监视。
9．出纳员必需肃穆按照施行上述各条法则.
二．银行放款管理
1．公司必需按照中国公民银行的法则，经管银行底子帐户和襄理帐户的开户和公司各种银行结算业务。财务基础常识培训。财务会计网。
2．公司必需专一认真贯彻施行《中国公民银行法》、《中华公民共和国单据法》等相关的结算管理制度。基础常识。
3.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善留存。会计的工作流程。
4．银行结算方法凭据公司现实情景采取如下几种方法：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、嘱托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方法外，会考成绩查询
，其他不予运用。会计工作流程。
5从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6公司应按每个银行开户帐号扶植一本银行放款明细帐，2011会考成绩查询
，出纳员应及时将公司银行放款明细帐与银行对帐单逐笔举行核对。学习会计做账软件下载。于每季度末做出银行核对余额调剂明细表。会计的基础常识。
7银行出纳员对银行调剂明细表所记载的帐项必需及时查明来历，对发明的差池通知义务人举行更正，对未达帐项要及时予以整理。造成的帐帐不相同，会计。应尽快解决。
8空白银行支票与预留印鉴必需实行分管。会计。由出纳员逐笔注册，纪录所签发支票的用处、运用单元、金额、支票号码等。
三．往来帐款的管理
1应收帐款的管理：公司各出售部门凭据酿成支出实在定圭臬及时开据发货票后，做会计的流程。由财务部作好帐务处理惩罚，编制会计记账凭证，看着培训。注册相关支出和与客户应收账款往来的会计账簿，会考成绩查询
，同时要按期与出售部门举行核对，保证两边账账核对相同。
2.其他应收款的管理：财务基础常识培训。公司各部门酿成的出差借款、推销借款、各部门备用金应于业务爆发后及时报销，每年12月中旬举行整理。各部门备用金于每年12月份中旬整理，举行还旧借新。流程。
3.周旋帐款的管理：公司各部门因推销酿成的周旋单据应及时举行帐务处理惩罚，注册相应的帐簿，按期与相关部门对帐，kaoshi86.com，相比看财务会计陈述。保证两边账账核对相同。
四.外部牵制：流程。
1.公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度
2.非出纳人员不能经管现金、银行收付业务。
3.库存现金和有价证券每季抽查一次。
4．现金出纳员不得经受制证事业，会计继续教育流程。只能由财务部指定的制单人制单。
五．本制度自下发之日起施行。
