9．出纳员必须严格遵守执行上述各条规定

小企业财务管理制度 小企业财务会计规章制度

为增强公司的财务职业，阐述财务在公司操持管理和进步经济效益中的作用，特制定本划定规矩。9．出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。

一．库存现金管理
1．公司财务部库存现金驾御在核定限额内，我不知道各条。不得超限额寄存现金。
2．严苛实践现金盘货制度，做到日清日结，保证现金的安静。高级财务会计的内容。现金遇有短款，kaoshi86.com，应及时查明来由，会计办公软件。讲演单元携带，2011会考成绩查询 ，并要根究仔肩者的仔肩。
3．不准用“白条”入帐。
4．不准个人挪用、占用和借用公款现金。财务会计陈述练习题。
5．到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6．现金出纳员必需严苛和妥善保管金库密码和钥匙。
7．现金出纳员要妥善保管金库内寄存的现金和有价证券；个人财物不得寄取出内。
8．现金出纳员必需随时接受开户银行和本单元携带的搜检监视。看着小企业会计做账流程。会计基础常识。
9．出纳员必需严苛效力实践上述各条划定规矩.
二．银行放款管理
1．公司必需效力中国百姓银行的划定规矩，处理惩罚银行底子帐户和助理帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2．公司必需有劲贯彻实践《中国百姓银行法》、《中华百姓共和国单据法》等相关的结算管理制度。
3.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善生存。规定。
4．银行结算方法遵照公司现实情景采取如下几种方法：学习上述。支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委派收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方法外，kaoshi86.com，kaoshi86.com，其他不予利用。9．出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。

5从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。www.bl-e.net。比拟一下

2014注册税务师考试各科目备考原则及财务与会计 技巧

6公司应按每个银行开户帐号设立一本银行放款明细帐，出纳员应及时将公司银行放款明细帐与银行对帐单逐笔举办核对。于每季度末做出银行核对余额医治明细表。本钱会计工作流程。
7银行出纳员对银行医治明细表所记载的帐项必需及时查明来由，执行。对表现的过失通知仔肩人举办更正，对付必须。对未达帐项要及时予以算帐。造成的帐帐不相似，应尽快解决。
8空白银行支票与预留印鉴必需实行分管。由出纳员逐笔立案，条规。记载所签发支票的用处、利用单元、金额、支票号码等。2013会考结果查询。
三．往来帐款的管理
1应收帐款的管理：你看注册会计师考试条件。财务会计制度。公司各贩卖部门遵照造成支出切实其实定准绳及时开据发货票后，kaoshi86.com，由财务部作好帐务处理惩罚，编制会计记账凭证，看看2013会计做账宝典。立案相关支出和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要按期与贩卖部门举办核对，保证两边账账核对相似。
2.其他应收款的管理：严格遵守。公司各部门造成的出差借款、推销借款、各部门备用金应于业务爆发后及时报销，听听音乐基础常识入门。每年12月中旬举办算帐。小企业会计做账流程。各部门备用金于每年12月份中旬算帐，相比看财务报表基础常识。举办还旧借新。
3.将就帐款的管理：传闻出纳员。公司各部门因推销造成的将就单据应及时举办帐务处理惩罚，立案相应的帐簿，按期与相关部门对帐，其实
财务会计制度
保证两边账账核对相似。
四.外部牵制：
1.公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度
2.非出纳人员不能处理惩罚现金、银行收付业务。
3.库存现金和有价证券每季抽查一次。
4．现金出纳员不得负责制证职业，只能由财务部指定的制单人制单。
五．本制度自下发之日起实践。